项目	行次	取数公式
一、经营活动产生的现金流量：
销售产成品、商品、提供劳务收到的现金	1	利润表[营业收入] - 资产负债表[(应收票据期末余额-应收票据期初余额)+(应收账款期末余额-应收账款期初余额)] + 表外[本年销项税+在其他业务支出中列支的税金]
收到其他与经营活动有关的现金	2	利表[营业外收入] - 资表[其他应收款期末数-其他应收款期初数] (如果值小于0，则计算结果*-1加入到行次6)
购买原材料、商品、接受劳务支付的现金	3	利表[营业成本] + 资表[(存货期末余额-存货期初余额)-(应付票据期末余额-应付票据期初余额)-(应付账款期末余额-应付账款期初余额)+(预付账款期末余额-预付账款期初余额)] + 表外[本年进项税]
支付的职工薪酬	4	表外[实际支付给职工及为职工支付的现金]
支付的税费	5	表外[应缴纳各项税费合计] - 资表[(应交税费期末数-应交税费期初数)]
支付其他与经营活动有关的现金	6	利表[营业外支出+管理费用+销售费用+财务费用+营业税额及附加+所得税-利息费用] - 表外[无形资产摊销+长期待摊费用摊销+实际支付职工及为职工支付的现金+处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)+计提的减值准备+计提固定资产折旧+ 管理费用中列支的税金+所得税+主营业务税金及附加-汇兑收益(减：汇兑损失)] + 资表[(其他流动资产期末-期初)-(其他应付款期末-期初)-(应付职工薪酬期末-期初)-(其他流动负债期末-期初)] (如果值小于0，则计算结果*-1加入到行次2)
经营活动产生的现金流量净额	7	行1+2-3-4-5-6
二、投资活动产生的现金流量：
收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金	8	资表[(短期投资期末-期初)+(长期债券投资合计期末-期初)+(长期股权投资期末-期初)+(长期应收账款期末-期初)]*-1 +利表[公允价值变动收益] (如果值小于0，则计算结果*-1加入到行次11)
取得投资收益收到的现金	9	利表[投资收益本年累计] - 资表[(应收利息期末-期初) + (应收股利期末-期初)]
处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额	10
短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金	11	关联8行
购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金	12	资表(在建工程期末-期初)+(固定资产净值期末-期初)+(无形资产期末-期初)+(其他非流动资产期末-期初)+(固定资产清理期末-期初)+(工程物资期末-期初) +(开发支出期末-期初)+(长期待摊费用期末-期初)+(生产性生物资产期末-期初)] + 表外[无形资产摊销+长期待摊费用摊销+处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)] + 表外[计提折旧费用+计提减值准备(仅新准则下计提减值准备)]
投资活动产生的现金流量净额	13	行8+9+10-11-12
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金	14	资表[(短期借款期末-期初)+(长期借款期末-期初)+(长期应付款期末-期初)+(递延收益期末-期初)+(其他非流动负债期末-期初)] (如果值小于0，则计算结果*-1加入到行次16)
吸收投资者投资收到的现金	15	资表[(实收资本或股本期末-期初)+(资本公积期末-期初)+(盈余公积期末-期初)]
偿还借款本金支付的现金	16	关联14行
偿还借款利息支付的现金	17	利润表[利息费用] - 资表[(应付利息期末-期初)]
分配利润支付的现金	18	利润表[净利润]-资表[(应付利润期末-期初)+(未分配利润期末-期初)]
筹资活动产生的现金流量净额	19	行14+15-16-17-18
四、现金净增加额	20	行7+13+19
加：期初现金余额	21	资表[货币资金期初数]
五、期末现金余额	22	行20+21